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转发自治葡京网投平台登陆《关于在全各级葡京网投平台开展财务大检查工作的通知》的通知
来源:   作者:   浏览:次   发表时间:2015-07-23 23:03:15

  转发自治葡京网投平台登陆《关于在全各级葡京网投平台开展财务大检查工作的通知》的通知

各(、)葡京网投平台登陆、基层葡京网投平台:

  现将自治葡京网投平台登陆《关于在全各级葡京网投平台开展财务大检查工作的通知》(桂工发[2015]16号)转发给你们,请你们根据自己本单位的实际情况,遵照执行。

                                                                                              葡京网投平台登陆

                                                                                         2015年4月9日

 

  桂工发〔2015〕16号

  关于在全各级葡京网投平台开展财务大检查工作的通知

各葡京网投平台登陆,各产业、系统葡京网投平台,总各直属事业单位、各直管基层葡京网投平台:

  为管好用好葡京网投平台经费,严肃财经纪律,坚决纠正和杜绝违法违纪行为,依法加强葡京网投平台财务管理,贯彻落实全总《关于在全国各级葡京网投平台开展财务大检查工作方案》精神,自治葡京网投平台登陆决定在全葡京网投平台系统全面开展一次财务大检查活动,现就有关事项通知如下。

  一、指导思想、原则和方法

  财务大检查的指导思想是:认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会,以及全总十六届三次执委会精神,按照李建国主席提出的“合法合规用好管好葡京网投平台经费”的要求,全面检查各级葡京网投平台在严格执行国家有关法律法规和葡京网投平台财务会计制度方面,在经费收缴、管理、使用方面存在的问题,分析问题产生的原因,制定切实可行的措施,纠正管理中存在的财经法纪意识淡薄,财务制度缺失、执行不力,预算管理薄弱,监督检查不到位等问题,依法查处违法违纪行为,建立健全葡京网投平台财务制度,完善内部控制机制,防范和杜绝违法违规行为发生,更好地确保资金安全有效运行,促进葡京网投平台财务管理和工运事业的健康发展。

  财务大检查的原则和方法是:自查为主、抽查为辅,点面结合、突出重点,认真整改、别对待,建章建制、规范管理。

  (一)自查为主、抽查为辅。财务大检查工作采取自查和抽查相结合的方式进行,强调以自查为主,抽查为辅的原则。葡京网投平台财务检查工作的基础是各级葡京网投平台的自查自纠;同时,上级葡京网投平台应加强对下级葡京网投平台检查工作的指导和督查。总负责对级葡京网投平台、产业系统葡京网投平台、总直属事业单位、各直管基层葡京网投平台进行抽查;各、葡京网投平台登陆、产业系统葡京网投平台负责对其下级葡京网投平台及所属事业单位进行抽查。

  (二)点面结合、突出重点。财务检查工作采取点面结合方式进行。各级葡京网投平台在对所有资金进行全面检查的基础上,要做到重点突出。重点检查:在贯彻落实中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》方面,是否存在违纪问题,是否严格执行全总关于经费使用“八不准”;在资金管理方面,是否存在违法违规行为,如贪污、挪用、白条抵现、公款违规转私人账户、涂改伪造银行对账单等,是否存在“小金库”;在经费收入方面,是否有截留、挪用应上缴上级葡京网投平台经费行为。

  (三)认真整改、别对待。针对检查中发现的问题,要有针对性地制定整改措施,认真整改,积极纠正;同时,对尚未建立管理制度的,要限期建立;对制度不落实、管理不到位的,要采取有效措施贯彻落实。对检查中发现问题的处理,实行自查从轻、被查从严的原则。对于自查工作中发现的问题,凡是依法自查自纠的,可从轻处理,今后可不再作为问题提出;凡被查出的问题,包括通过上级抽查或群众举报查出的,要依法从严处理;对在检查过程中仍然有令不行、有禁不止,甚至执法犯法的,要依法严肃处理并追究领导责任;触犯刑律的,移送司法机关依法处理。

  (四)建章建制、规范管理。开展财务检查工作的根本目的在于通过检查发现葡京网投平台经费管理中存在的问题,并通过整改进一步建立健全葡京网投平台财务有关规章和制度,建立起规范葡京网投平台经费管理,促进工运事业健康发展的长效机制。各级葡京网投平台要重视和加强财务规章和制度建设。对按法律、法规规定该建立的各种规章、制度和办法,要按规定认真研究,尽快制定、印发执行;对已经建立的,要在抓好贯彻落实的基础上,根据新的形势和适应工作变化的要求做好完善和健全工作;特别是对检查工作发现的问题,要有针对性地开展分析和研究,尽快建立制度办法,予以解决和完善,以进一步依法依规规范葡京网投平台经费管理。

  二、财务大检查的范围和内容

  财务大检查的范围是:、()葡京网投平台登陆,产业系统葡京网投平台,总直属企事业单位,总直管基层葡京网投平台,乡镇(街道)、开发(工业园)葡京网投平台、基层葡京网投平台组织的葡京网投平台经费管理情况。检查的主要内容:

  (一)葡京网投平台经费收入管理情况。

  1.葡京网投平台的各项经费收入是否全部纳入本级葡京网投平台经费预算管理,是否存在账外帐。

  2.是否按照规定比例及时、足额向上级葡京网投平台上缴葡京网投平台经费,是否有截留。

  3. 自收葡京网投平台经费、事业收入、租金等有无收入不入账,设立“小金库”问题。

  4. 财政划拨葡京网投平台经费是否有弄虚作假、变相截留,不按规定比例分成上缴的行为。

  5.葡京网投平台经费筹备金的管理核算是否符合自治葡京网投平台登陆相关规定。

  (二)葡京网投平台经费支出管理情况。

  1. 在贯彻落实中央八项规定、《党政机关厉行节约反对浪费条例》方面,是否存在违纪问题,是否严格执行全总关于经费使用的“八不准”。有无公款旅游、大吃大喝、滥发津补贴奖金实物等问题。

  2.是否严格控制“三公经费”,按照会议、差旅、培训、国内公务接待、因公临时出国和外宾接待规定执行,有无超标准、超范围开支,有无转嫁或摊派相关费用等问题。

  3.基本建设、维修改造、购买服务或货物是否按规定招投标和执行集中采购。

  4. 对下补助的经费是否及时到位,有无截留、挪用现象。

  5.本级收到的财政补助、专项补助、救灾补助等资金是否专款专用,有无改变资金用途的问题,有无不按规定及时使用等。

  6.是否存在违法违规行为,如贪污、挪用、白条抵现、虚报冒领、公款违规转私人账户、涂改伪造银行对账单,以及转移、隐匿资金等问题,是否存在“小金库”。

  7.发票管理是否符合规定,有无涂改伪造发票、使用假发票等问题。

  (三)葡京网投平台经费预算管理情况。

  是否严格遵守《预算法》、《葡京网投平台预算管理办法》等法律法规,按规定程序编制和执行本级葡京网投平台年度预算,有无超预算、无预算开支现象;有无不按规定程序编制预算现象;追加、调整预算程序是否合法合规;重大开支项目是否经过本级葡京网投平台领导集体研究决定。

  (四)葡京网投平台会计管理工作情况。

  1. 会计人员是否具有执业资格。会计岗位是否按照不相容职务相分离的原则设置,职责权限分明。

  2.会计核算是否符合《会计法》《会计基础工作规范》要求,有无违规问题。会计档案、票据、财务专用章保管是否符合规定。

  3.现金管理是否符合《现金管理暂行条例》;银行存款管理是否符合《人民币银行结算账户管理办法》;支付结算是否符合《支付结算办法》。有无违反人民币银行结算账户管理规定,擅自多头开设银行结算账户,将单位款项以个人名义在金融机构存储,出租、出借银行账户,将基层葡京网投平台账户并入单位行政账户等问题。

  (五)葡京网投平台所属企事业单位财务管理情况。

  1.预算管理是否严格;是否按规定编制预算或财务计划;执行单位是否按批复的预算严格执行;预算调整或追加,是否履行规定程序。

  2.经营单位的财务计划落实情况,各项收入是否按规定纳入本单位财务账户统一管理和核算,有无“小金库”问题;是否严格执行“收支两条线”的规定。

  3.是否有严格的货币资金管理制度,资金支出有无审批、经办、记账、付款程序控制;现金管理是否符合《现金管理暂行条例》;银行存款管理是否符合《人民币银行结算账户管理办法》;有无超限额现金支付结算、白条抵库;有无擅自多头开设银行结算账户;是否有公款以个人名义在金融机构存储;是否有出租、出借银行账户行为。

  4.重大资金支出是否实行集体决策和审批,并有责任追究制度。

  5.有无滥发奖金、津贴补贴、实物等问题。

  6.债权债务管理是否符合制度,是否及时清理。

  7.物资采购是否执行集中采购或招投标制度。

  8.基本建设项目投资的管理、核算是否按规定执行。

  9.对外投资或经济合作是否进行严格论证评议,按规定程序报批确定,收益是否入账,投资失误有无责任追究。

  三、方法和步骤

  财务大检查工作采取各级葡京网投平台自查自纠与上级葡京网投平台抽查相结合的办法,分三个阶段进行。

  (一)自查阶段(截至4月底)。各单位要按本方案规定的内容、时限和要求,迅速组织制定本地、本行业、本系统财务检查工作方案;要认真开展自查,自查面必须达到100%;要做到不走过场、检查工作全覆盖;对自查中发现的违规违纪问题,必须自觉纠正,并将自查自纠总结报告和统计表报上一级葡京网投平台汇总,单位负责人对自查自纠工作负完全责任。各葡京网投平台登陆、各产业系统葡京网投平台,总各直属事业单位、各直管基层葡京网投平台务必于5月15日前将自查自纠总结报告和统计报表(纸质和电子版)报送自治葡京网投平台登陆财务部。

  (二)重点抽查阶段(截至5月底)。在自查自纠基础上,上级葡京网投平台要组织力量开展重点抽查,对经费上解下拨资金量大的单位、有具体举报线索、日常监管中问题较多、自查自纠不认真的地和单位,要集中开展重点抽查,重点抽查面不低于30%。各单位务必于6月10日前将重点抽查报告和统计报表报自治葡京网投平台登陆财务部。在各级葡京网投平台重点抽查的同时,自治葡京网投平台登陆将组织巡查。

  (三)整改和建章建制阶段(截至7月底)。各级葡京网投平台对检查过程中发现的问题,要按有关规定进行认真处理,制定整改措施并切实抓好落实,做到资金处理到位、违规违纪责任人员处理到位、案件查处到位。对存在的问题和处理情况要报上一级葡京网投平台备案,并按照自治葡京网投平台登陆下发的有关统计表格进行认真填写。上级葡京网投平台要组织力量对下级葡京网投平台的检查工作进行督查和指导,对检查中发现的问题,已经依法严肃处理的,上级部门可以不再处理;对不主动依法处理的,上级部门要组织力量进行查处。同时,各级葡京网投平台要做好建章建制工作,针对财务检查工作发现的问题,深入分析产生问题的原因,完善财务制度,强化内部控制,进一步健全葡京网投平台财务会计规范化建设长效机制。

  财务检查工作基本结束后,各葡京网投平台登陆、各产业系统葡京网投平台要对财务检查工作进行全面总结并形成书面报告,于8月30日前报送自治葡京网投平台登陆财务部。

  四、工作部署和要求

  (一)加强组织领导。各级葡京网投平台要高度重视,把财务检查工作摆在重要位置,进一步强化责任,精心部署,狠抓落实。自治葡京网投平台登陆负责领导和指导全葡京网投平台系统的财务检查工作。各级葡京网投平台要成立主要负责同志任组长,分管财务工作的负责同志任副组长,财务、经审、纪检等部门参加的检查工作领导小组,切实加强组织领导,并抽调得力人员成立财务检查办公室,具体负责检查工作。各级葡京网投平台主要负责同志对财务检查工作负总责,领导班子其他成员根据工作分工,对职责范围内的有关工作负直接领导责任。

  自治葡京网投平台登陆成立财务大检查工作领导小组。

  组 长:吴玉斌 葡京网投平台登陆副主席、党组书记

  副组长:陈湘文 自治葡京网投平台登陆副主席

  钟天录 自治葡京网投平台登陆经费审查委员会主任

  成 员:黄月萍 自治葡京网投平台登陆财务部部长

  王志忠 自治葡京网投平台登陆保障工作部部长

  陈元滚 自治葡京网投平台登陆劳保部部长

  梁海章 自治葡京网投平台登陆事业部部长

  蔡绮春 自治葡京网投平台登陆经审办主任

  王晓军 自治葡京网投平台登陆纪检组调研员

  领导小组下设办公室,办公室设在财务部,办公室主任由黄月萍同志担任,副主任由蔡绮春、谭曦强、律志军、苏琰凌、王晓军同志担任。

  (二)严肃财经纪律。对检查中发现问题的处理,实行自查从轻、被查从严的原则。对于自查工作中发现的问题,凡是依法自查自纠的,可从轻处理;凡被查出的问题,包括通过上级抽查或群众举报查出的问题,要依法从严处理;对严重违法乱纪的,特别是抵制检查、顶风违纪、转移资金、突击花钱的,要依法严肃处理并追究领导责任;触犯刑律的,移送司法机关依法处理。

  (三)重视举报工作。各级葡京网投平台要指定专人负责此次财务检查信访举报工作,并建立信访督办制度。做到件件有登记、有交待,事事有着落。要严格执行信访工作保密制度,保护举报人合法权益,对打击报复举报人的要严惩不贷,举报有功的给予奖励。

  (四)强化工作督导。为保证财务检查工作质量,上级葡京网投平台要组织力量有重点地开展督促指导,总结推广好的经验做法,督办典型案件,验收整改效果。各级葡京网投平台要重视自查工作,尽量把问题解决在自查阶段。对财务检查工作组织领导不力、自查自纠和重点抽查不认真,以及拒绝接受重点抽查的单位,要给予通报批评并责令整改。

  自治葡京网投平台登陆财务大检查领导小组办公室联系电话:

  财务部联系人:李海波,电话0771—5780560

  经审办联系人:廖旺月,电话0771—5780585

  总纪检组联系人:王晓军,电话0771—5780587

  电子材料接收邮箱:QZCWB586@126.com

 

财务大检查附表.xlsx
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